作“理财规划”

　　“良好的开端是成功的一半”，每当新年来临，站在新一轮起跑线上，小王都会为自己作个“新年理财规划”。

　　首先，对全年的收支情况全盘统筹安排：以去年统计数据为基础，考虑今年特殊因素，匡算今年收入与支出是否平衡，然后根据节余情况，确定今年消费、储蓄和投资目标。以今年为例：

　　收入预算：以适度保守为原则，夫妻俩薪水收入按去年的4万元纳入预算，适当留些余地，届时加薪什么的可列为预算外收入。当年到期存款（本金全部转存）利息收入有0．5万，这样预计可支配收入不低于4．5万。

　　支出预算：这是家庭预算的主要控制内容，以月为单位（饮食支出等也可先按日消费额推算），对主要支出项目逐一列出，并分别测算高、中、低三种可能消费档次，编制每月生活支出匡算表（见下表）。

　　按折中预算，她去年月生活费支出为1200元，一年就是1．5万。

　　本年度可节余资金＝年收入－生活费支出＝3万元

　　她计划每月存零存整取1000元（储蓄目标），1万元买台电脑（消费目标），余款连同其他零星预算外收入全投入股市（投资目标）。

　　当然，她认为若初步规划的结果出现赤字，就要分析原因，努力改变消费习惯，尽量按最低消费档次（甚至于更低）列支，有的支出如房租、饮食费等是必须的固定开支，有个最低节约限度，有的开支则是可控制的，如交通费、水电费、服装费等，要能省即省，以保证年终有所盈余。

　　作新年规划，等于是在为自己鼓劲加油，能使我们减少盲目性，对全年的努力目标心中有数，从而更能把握自己，对未来的生活更加充满信心。

　　建“家庭日记账”

　　与许多家庭一样，小王也有一本日记账，但内容比一般的“流水账”显然要丰富得多。她每天花几分钟时间，把当日收支按项目、收入、支出、结余栏分别记录，到月底把收支按性质进行汇总。除了特殊情况，开支一般应控制在预算范围内。年终将“月计表”合计，一年的财务收支状况便尽收眼底。

　　当然，除了进行数据统计，她认为最重要的是应善于财务分析，如分析各项目收入占比、支出占比、资产负债占比及各种投资的盈利率等。特别是通过支出与投资分析，对能减少的开支今后可有意识地约束；对盈利率较低的投资项目就要分析原因，适当调整投资结构，以尽可能发挥其增值作用，为家庭赢得更多的收益。

　　编“资产负债表”

　　每当临近年终，小王都会抽个时间，静下心来，对家庭财务运作情况做个总结，看看一年辛辛苦苦地操持下来战况怎样，又创造了多少财富。

　　如何反映家庭资产现状和家政管理的业绩？她认为最好的办法是在资产统计基础上，编张“家庭资产负债表”。根据家庭实际情况，该表可繁可简，但大致由三个部分组成：资产（包括金融资产与实物资产）、负债、资产净值。编制前要做些准备工作，如核对账目，做好财产计价，对存单、证书等也要翻拿出来逐一盘点，以免遗漏丢失，保证账实相符，数据准确。

　　通过编制资产负债表，可帮你摸清家底，对现有资产及负债结构状况成竹在胸。将该表与上年表及年初“理财规划”作比较，可知一年家政管理的业绩，这对提高你的财务管理能力，增强理财意念，加强资产管理，更科学地投资理财无疑很有帮助。（